Как получить 36 тыс. рублей от государства: названы условия для участников ПДС

Минимальный личный взнос, который дает право рассчитывать на государственное софинансирование по программе долгосрочных сбережений, составляет 2 тыс. рублей за календарный год. При этом максимальная доплата от государства достигает 36 тыс. рублей ежегодно. Размер поддержки зависит не только от суммы, которую человек направил на счет, но и от его среднемесячного дохода.

Кандидат экономических наук, доцент Финансового университета при Правительстве РФ Игорь Балынин объяснил «Газете.Ru», что наиболее выгодное соотношение действует для участников со среднемесячным доходом не более 80 тыс. рублей. В этом случае на каждый 1 рубль личных взносов государство добавляет еще 1 рубль. Чтобы получить максимально возможные 36 тыс. рублей софинансирования за год, человеку необходимо самостоятельно перечислить 36 тыс. рублей.

При среднемесячном доходе свыше 80 тыс. и не более 150 тыс. рублей государственная доплата составляет 1 рубль на каждые 2 рубля участника. Для получения максимальных 36 тыс. рублей потребуется направить в ПДС 72 тыс. рублей за год. Если среднемесячный доход превышает 150 тыс. рублей, государство добавляет 1 рубль на каждые 4 рубля личных средств, поэтому для максимальной поддержки собственный взнос должен составить 144 тыс. рублей.

При этом требование о минимальном взносе в 2 тыс. рублей не означает, что государство автоматически перечислит участнику 36 тыс. рублей. При взносе в 2 тыс. рублей человек с доходом до 80 тыс. рублей может рассчитывать на 2 тыс. рублей софинансирования. При доходе свыше 80 тыс. и до 150 тыс. рублей государственная доплата составит 1 тыс. рублей, а при доходе более 150 тыс. рублей — 500 рублей. Максимальные 36 тыс. рублей выплачиваются только при достаточной сумме личных взносов. Банк России подтверждает, что господдержка предоставляется в течение 10 лет после первого личного взноса.

Программа долгосрочных сбережений работает в России с 2024 года и является добровольной. Для участия необходимо заключить договор с негосударственным пенсионным фондом, который выступает оператором программы. Размер и периодичность обычных взносов человек определяет самостоятельно. Договор можно оформить не только в свою пользу, но и в пользу ребенка или другого человека. В ПДС также разрешено перевести ранее сформированные пенсионные накопления при соблюдении установленных условий.

Дополнительную выгоду дает налоговый вычет. Для большинства участников совокупная сумма взносов, которую можно учитывать для вычета на долгосрочные сбережения, ограничена 400 тыс. рублей за год. Размер фактического возврата зависит от ставки НДФЛ и суммы налога, уплаченного человеком. При ставке 13% максимальный возврат с 400 тыс. рублей составляет 52 тыс. рублей. При применении более высоких ставок НДФЛ предельная сумма возврата может быть больше и достигать 88 тыс. рублей. ФНС указывает диапазон от 52 тыс. до 88 тыс. рублей в зависимости от применяемой ставки 13%, 15%, 18%, 20% или 22%. Вернуть больше НДФЛ, чем было фактически уплачено за соответствующий год, нельзя.

Если человек внес в ПДС 36 тыс. рублей и имеет доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, налоговый эффект от такого взноса может составить 4680 рублей. Эта сумма идет дополнительно к государственному софинансированию и инвестиционному результату НПФ.

С 1 сентября 2026 года правила налоговых вычетов на долгосрочные сбережения расширились. Для родителей, которые формируют долгосрочные сбережения в пользу детей, предельный размер учитываемых расходов может увеличиваться с 400 тыс. до 500 тыс. рублей за год. Правило действует в отношении детей младше 18 лет, а при очном обучении — до достижения ими 24 лет. ФНС уточняет, что лимит до 500 тыс. рублей доступен каждому из родителей при соблюдении предусмотренных законом условий.

Повышенный размер вычета до 500 тыс. рублей применяется именно за счет взносов по договорам, заключенным в пользу детей. Если совокупные подходящие расходы превышают стандартные 400 тыс. рублей, увеличение возможно в пределах еще 100 тыс. рублей. Оформить эту увеличенную часть можно после окончания налогового периода через декларацию либо в упрощенном порядке на основании сведений, переданных НПФ и другими организациями в ФНС. Для повышенного лимита получение вычета через работодателя до завершения налогового периода не предусмотрено.

ПДС рассчитана на длительный срок, однако ждать 15 лет необходимо не во всех случаях. Право обратиться за периодическими выплатами возникает после 15 лет действия договора либо при достижении 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами. Банк России указывает, что участникам должны быть доступны пожизненные выплаты или выплаты на срок не менее 10 лет. Конкретный договор с НПФ может предусматривать и дополнительные варианты, включая при определенных условиях единовременное получение средств.

Получить деньги раньше можно при наступлении особых жизненных ситуаций. К ним относятся необходимость оплаты дорогостоящего лечения и потеря кормильца. В таких случаях участник может получить до 100% сформированных сбережений без потери государственного софинансирования и налоговых преимуществ, предусмотренных для ПДС. Порядок обращения и подтверждающие документы устанавливаются законодательством и условиями договора с НПФ.

Еще одна особенность программы касается наследования. Средства, оставшиеся на счете участника после его смерти, могут перейти правопреемникам, указанным в договоре, а при отсутствии такого указания — наследникам в соответствии с установленным порядком. Исключение действует в ситуации, когда участнику уже была назначена пожизненная периодическая выплата.

Средства в ПДС защищены системой государственного гарантирования. Взносы участника вместе с инвестиционным доходом гарантируются в пределах 2,8 млн рублей. При этом максимальная гарантия дополнительно увеличивается на сумму пенсионных накоплений, переведенных в программу, и средств государственного софинансирования. Банк России также указывает, что деньги клиентов формируются в отдельных портфелях и не могут использоваться НПФ для собственных хозяйственных нужд.

Инвестиционный результат ПДС при этом не является заранее установленной процентной ставкой, как по банковскому вкладу. Он зависит от работы выбранного НПФ. Закон обязывает фонды обеспечивать безубыточность инвестирования средств клиентов, однако будущая доходность заранее не фиксируется. Поэтому при выборе фонда имеет значение не только размер показанной ранее доходности, но и условия договора, инвестиционная политика и предусмотренные выплаты.