Юрист объяснила, как унаследовать банковские счета без ошибок

Оформление наследства на банковские вклады и счета требует не только соблюдения общих норм наследственного законодательства, но и учета ряда специфических особенностей. Эти нюансы связаны с правовой природой банковских операций и особыми правилами, касающимися завещательных распоряжений, пояснила адвокат Гюзель Пушкарева в комментарии «Российской газете».

Первым шагом на пути к получению наследства должно стать обращение к нотариусу по месту открытия наследства. Сделать это необходимо в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя, как предписано статьей 1154 Гражданского кодекса РФ. Если срок будет пропущен без уважительных причин, получить наследство станет значительно сложнее.

При подаче заявления нотариусу нужно подготовить пакет документов: свидетельство о смерти, паспорт заявителя, документы, подтверждающие родственные связи, либо завещание. Также крайне важно предоставить нотариусу максимально полную информацию о возможных банковских активах умершего — наименования банков, номера счетов и карт, если они имеются.

Как уточнила Пушкарева, нотариус вправе направлять запросы в банки с целью выяснения всех активов наследодателя, однако эффективность таких запросов зависит от степени осведомленности самих наследников. Важно также узнать, оформлял ли покойный завещательные распоряжения непосредственно в банках — эта форма завещания имеет юридическую силу, равную нотариальному завещанию, в соответствии со статьей 1128 ГК РФ.

Особенностью таких завещательных распоряжений является то, что они сохраняют приоритет, даже если нотариальное завещание составлено позже. Если в последнем нет прямого указания на отмену или изменение распоряжения, оформленного в банке, оно остается в силе.

Юрист привела конкретный пример из своей практики. После смерти гражданина Н. его дочь предоставила нотариусу завещательное распоряжение, оформленное отцом в банке три года назад, в котором говорилось о передаче крупного вклада ей. Сын же предъявил общее завещание, составленное год спустя, где все имущество, включая денежные средства во всех банках, завещано ему. Нотариус признал, что более позднее общее завещание не отменяет специального распоряжения, так как в нем отсутствует четкая формулировка отмены именно банковского ЗР. В результате вклад достался дочери, а остальное имущество — сыну.

После окончания шестимесячного срока и предоставления всех необходимых документов, включая квитанцию об оплате госпошлины, нотариус выдает свидетельство о праве на наследство. Этот документ необходимо предъявить в банке вместе с паспортом и свидетельством о смерти наследодателя для переоформления вклада или получения средств.

Банк обязан выполнить требования наследника, если все документы оформлены должным образом. При этом важно помнить: сумма унаследованного вклада не подлежит налогообложению НДФЛ, однако проценты, начисленные после смерти вкладчика, облагаются налогом как доход нового владельца.

Таким образом, для успешного получения банковских активов в наследство необходимо строго соблюдать процессуальные сроки, взаимодействовать с нотариусом и банками, а также учитывать юридическую силу завещательных распоряжений, сделанных непосредственно в кредитных организациях